2018年度榆树市人民政府法制办公室部门决算
2019年8月26日
目 录
第一部分 部门概况
一、部门职责
二、机构设置及部门决算单位构成
第二部分 2018年度部门决算表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表
八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
九、部门预算项目支出绩效自评表
第三部分 2018年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
二、收入决算情况说明
三、支出决算情况说明
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明
九、预算绩效管理情况说明
十、其他重要事项情况说明
第四部分 名词解释
第一部分 部门概况
一、部门职责
（一）统一规划市政府法制工作，承担《全面推进依法行政实施纲要》的贯彻落实工作，全面推进法治政府建设。
（二）负责审核或代表市政府起草规范性文件，负责由市政府组织实施的地方性法规、规章和其他规范性文件的清理工作并提出处理意见；承办市人大代表、市政协委员以及其他党派和民主人士等提出的涉及政府法制工作方面的议案、提案以及意见和建议；承办有关法律、法规和规章草案的征求意见工作。
（三）协调政府部门之间有关法律、法规和规章实施中的矛盾和争议；负责对市政府各部门和各乡（镇）人民政府、市区街道办事处的行政执法工作进行指导、监督、检查和考核；监督全市法律法规贯彻执行情况；负责全市行政执法错案责任追究工作，查处违法行政行为。
（四）对市政府各行政执法部门及受委托行使行政处罚权组织和法定授权组织的主体资格进行审查、认定；对市政府各行政执法部门的行政执法证件、行政执法监督检查证件的使用进行监督管理。
（五）研究行政诉讼、行政复议、行政赔偿、行政处罚、行政许可、行政收费、行政执法等政府行为规范的法律、法规、规章实施以及行政执法中带有普遍性的问题，向市政府提出完善的制度或解决问题的意见；承办市政府依法管辖的行政复议案件、行政赔偿案件或因不服行政复议决定提起行政诉讼的应诉事项；指导监督全市的行政复议、行政诉讼和行政赔偿工作。
（六）开展依法行政、政府法制工作理论和实践问题的研究，开展对外法制交流，负责编制全市政府法制工作人员和行政执法人员的培训计划并组织实施；负责政府行为共同规范的法律、法规的宣传培训工作；负责法律、法规的整理、编辑、发行和宣传工作。
（七）负责全市政务公开工作，推行行政法制责任制，推进相对集中行政处罚权和行政审批制度改革工作。
（八）承办市委、市政府及上级业务主管部门交办的其他工作。
（九）负责全市政务公开工作；负责政务大厅及分厅建设和管理工作；负责推进网上办事工作，负责梳理或配合有关部门梳理各类清单，推进全市各类审批、收费项目和公共服务项目进入大厅并在网上运行；负责进驻政务大厅的政务采购招标等服务和管理；负责推进电子政务工作。
二、机构设置及部门决算单位构成
根据上述职责，榆树市人民政府法制办公室内设四个机构，分别为行政执法监督科、综合科、行政复议科、文件审核科。行政人员编制12名，机关工勤人员编制1名。
纳入榆树市人民政府法制办公室2018年度部门决算编制范围的单位包括：
1.榆树市人民政府法制办公室本级
2018年实有人员11人，其中：在职人员11人，离退休人员 0人。
第二部分 2018年度部门决算表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表
八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
九、部门预算项目支出绩效自评表
第三部分 2018年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
2018年度收、支总计114.97万元。与2017年相比，收、支总计各减少335.01万元，减少74 %。主要原因：2018年起，榆树市人民政府法制办公室原下属事业单位榆树市政务服务中心开户，独立决算。
二、收入决算情况说明
本年收入合计95.1万元，其中：财政拨款收入95.1万元，占100 %；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。
三、支出决算情况说明
本年支出合计114.97万元，其中：基本支出114.97万元，占100%；项目支出0万元，占0%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。基本支出中，人员经费70.65万元，占61.5%；公用经费44.32万元，占38.5%。。
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2018年度财政拨款收、支总计各114.97万元，与2017年相比，财政拨款收、支总计各减少335.01万元，减少74 %。主要原因：2018年起，榆树市人民政府法制办公室原下属事业单位榆树市政务服务中心开户，独立决算。
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）财政拨款支出决算总体情况
2018年度财政拨款支出114.97万元，占本年支出合计的100%。与2017年相比，财政拨款支出减少315.14万元，减少73 %。主要原因：2018年起，榆树市人民政府法制办公室原下属事业单位榆树市政务服务中心开户，独立决算。
（二）财政拨款支出决算结构情况
2018年度财政拨款支出114.97万元，主要用于以下方面：（按支出功能分类科目的类级科目逐一说明）一般公共服务支出 105.91万元，占92.1%；医疗卫生与计划生育支出4.5万元，占 3.9%；住房保障支出4.56万元，占4.0%。
（三）财政拨款支出决算具体情况
2018年度财政拨款支出年初预算722.49万元，支出决算114.97万元，完成年初预算的16%。其中：
1.一般公共服务年初预算为704.91万元，支出决算为 105.91万元，完成年初预算的 15 %。决算数小于预算数的主要原因2018年起，榆树市人民政府法制办公室原下属事业单位榆树市政务服务中心开户，独立决算。
2.医疗卫生与计划生育年初预算为 8.74万元，支出决算为 4.5 万元，完成年初预算的 51.5 %。决算数小于预算数的主要原因是2018年起，榆树市人民政府法制办公室原下属事业单位榆树市政务服务中心开户，独立决算。
3.住房保障支出年初预算为8.84万元，支出决算为4.56万元 ，完成年初预算的51.6 %，决算数小于预算数的主要原因是2018年起，榆树市人民政府法制办公室原下属事业单位榆树市政务服务中心开户，独立决算。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2018年度财政拨款基本支出114.97万元，其中：人员经费70.65万元，主要包括：基本工资31.32万元、津贴补贴26.01万元、奖金4.37万元、职工基本医疗保险缴费3.99万元、其他社会保障缴费0.51万元、住房公积金4.56万元。
公用经费44.32万元，主要包括：办公费16.45万元、印刷费0.15元、手续费0.04万元、邮电费0.36万元、差旅费2万元、维修（护）费4万元、劳务费6.5万元、其他交通费用6.95万元、其他商品和服务支出2万元、办公设备购置2.87万元。
七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明
2018年度“三公”经费财政拨款支出预算为0万元，支出决算为0万元。
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明
2018年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算为 0 万元，占0 %；公务用车购置及运行费支出决算为0万元，占0%；公务接待费支出决算为0万元，占 0 %。具体情况如下：
1.因公出国（境）费支出为 0 万元。全年安排因公出国（境）团组 0 个，累计0 人次。
2.公务用车购置及运行费支出 0 万元。其中：
公务用车购置支出 0 万元。
公务用车运行支出0 万元，主要用于公务用车运行维护费。2018年，公务用车购置 0 辆，开支财政拨款的公务用车保有量为 1 辆。
公务用车购置及运行费支出决算比2017年减少8万元，下降100 %。主要原因：公车改革车辆收回。
3.公务接待费支出 0 万元。其中：
外宾接待支出 0 万元。主要用于……。全年共接待国（境）外来访团组数 0 个、来访外宾 0 人次（不包括陪同人员）。来访外宾主要包括……。
其他国内公务接待支出 0 万元。主要用于……。全年共接待国内来访团组 0 个、来宾 0 人次（不包括陪同人员） 。
八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明
2018年度政府性基金预算财政拨款年初结转和结余 0 万元；本年收入0 万元；本年支出0 万元，年末结转和结余0 万元。支出具体情况如下：
1.（按支出功能分类科目类、款、项级科目逐一说明）政府性基金财政拨款支出为 0 万元，主要用于……。完成年初预算的 0 %。
2.（按支出功能分类科目类、款、项级科目逐一说明）政府性基金财政拨款支出为 0 万元，主要用于……。完成年初预算的 0 %。
3.（按支出功能分类科目类、款、项级科目逐一说明）政府性基金财政拨款支出为 0 万元，主要用于……。完成年初预算的 0 %。
九、关于2018年度预算绩效管理情况的说明
不涉及此项
十、其他重要事项的情况说明
（一）机关运行经费支出情况
2018年度，机关运行经费支出 0 万元，比2017年增加（减少） 0 万元，增长（下降）0 %，主要是……。
（二）政府采购支出情况
2018年度，政府采购支出总额0 万元，其中：政府采购货物支出 0 万元、政府采购工程支出 0 万元、政府采购服务支出 万元。授予中小企业合同金额 0 万元，占政府采购支出总额的0 %，其中：授予小微企业合同金额 0 万元，占政府采购支出总额的0 %。
（三）国有资产占用情况
截至2018年12月31日，榆树市人民政府法制办公室共有车辆 1 辆，其中，一般公务用车1辆。
第四部分 名词解释
一、财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。
二、上级补助收入：指从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。如***单位的****收入。
三、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。如***单位的****收入。
四、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。如***单位的****收入。
五、附属单位上缴收入：指事业单位附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入。如***单位上缴的****收入。
六、其他收入：指除上述收入以外的各项收入。包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入，现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项，从省财政以外的同级单位取得的经费、从非省财政取得的经费，以及行政单位收到的财政专户管理资金等。（只保留部门已发生的收入明细，未发生的收入明细删掉）
七、用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的财政拨款收入、事业收入和其他收入不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。
八、年初结转和结余：指单位以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。
九、结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的所得税以及从非财政补助结余提取的职工福利基金、事业基金等。
十、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。
十一、基本支出：指单位为保障其机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
十二、项目支出：指单位为完成特定行政任务和事业发展目标在基本支出之外所发生的支出。
十三、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
十四、上缴上级支出：指事业单位按照有关规定上缴上级单位的支出。主要是*****（单位名称）上缴给****（单位名称）的****（资金名称）资金。
十五、对附属单位补助支出：指事业单位用财政补助收入之外的收入对附属单位补助发生的支出。
十六、“三公”经费：纳入省级财政预决算管理的“三公”经费，是指省级部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。是党政机关维持运转或完成特定工作任务所开支的相关支出，是政府行政开支的一部分。其中，因公出国（境）费反映公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
十七、机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
十八、******（对部门使用的所有“项”级政府收支分类科目，参照《2018年政府收支分类科目》中的科目说明和中央部门决算公开模板进行说明）：
十九、……（同上）
注意事项：1、各部门在公开时一定要做好文档编辑，将无关内容删除。
2、年份使用“年度”表述，如2017年度、2018年度（固定表述除外，如“2018年12月31日”不需使用年度）。
3、名词解释要以财务会计制度、政府收支分类科目以及部门预算管理等规定为基本说明，可在此基础上结合部门实际情况适当细化。
4、固定格式的公开表（公开01、04、06表）中零值指标可不列示；其中公开04表应保留政府性基金预算财政拨款收支零值指标，可精简功能分类科目的零值指标。
5、关于小数位。金额数值应当保留两位小数，如末位为0不需保留小数位（例如：1000万元，100.3万元）；百分比应当保留1位小数，如末位为0需保留（例如：18.0%）。
6、各部门（单位）参照该模版的同时，要参照上级（中央级）主管部门的信息公开情况，完善公开内容，确保公开的完整、规范。
