（2019年9月4日）

　　主任、各位副主任、各位委员：

　　受市政府委托，向本次常委会作榆树市2019年财政预算调整方案（草案）的报告，请予审议。

　　一、财政收支预算调整的原因

　　年初以来，财税部门认真贯彻落实国家减税降费政策，加强政策宣传，做到“应知尽知、应享尽享、应退尽退”；同时也不断强化收入征管，完善征管措施，做到“应收尽收”。但是，由于年初收入预算安排增幅较大、对减税降费的影响程度预测不足、一次性税费收入减少、经济下行和国家陆续出台扩大减税降费政策等原因，导致税收收入短收态势逐步扩大，短收严重。截止七月末，全市一般公共预算全口径财政收入完成74,294万元，同比减少12,484万元、下降14.4%。地方级财政收入完成38,410万元，同比减少7,906万元、下降17.1%。经财税部门预计到年末地方级财政收入将短收15,900万元。

　　同时，今年“三大攻坚战”、农村人居环境整治、城市基础设施建设等刚性支出不断增加，需要对财政收支预算进行调整。

　　二、财政预算调整的内容

　　（一）一般公共预算财政收入调整

将地方级财政收入由年初预算的72,900万元调减到57,000万元，调减后同比下降15.5%。全口径财政收入也需要进行调减，由于受共享收入的影响，调降幅度无法精准。

　　（二）一般公共预算财政支出调整

　　一是在今年预算执行中, 增加一般公共预算支出17,473万元，主要是：税务部门地方部分经费下放由县级承担导致增加税务经费2,280万元、正大1亿只肉鸡项目贷款贴息配套资金1,000万元、交通基础设施建设配套资金2,630万元、65岁以上老人残疾军人免费乘车经费168万元、扫黑除恶专项经费600万元、城市基础设施配套资金2,636万元、城乡环境整治资金1,237万元、脱贫攻坚资金869万元、肉鸡保险奖补配套资金301万元、平安水厂及供水管网改造建设项目贷款利息资金173万元、优抚对象临时价格补贴资金188万元、卡中灌区卡中拦河闸除险加固等水利设施经费814万元、历史遗留工矿废弃地复垦和土地征收等资金1,269万元，扶持企业发展资金610万元等。虽然增加的支出已在年初预算大盘子之内，但是没有列入年初一般公共预算，需要调增一般公共预算支出17,473万元。二是在预算执行中，由于机关事业单位改革，部门间公用经费进行调整，导致年初预算内政府预算支出经济分类科目和部门预算支出经济分类科目之间进行调整，支出总额没有发生变化。三是截至7月末，省财政厅下达给我市新增债券指标88,400万元，其中：一般债券15,400万元、专项债券73,000万元，主要用于城乡基础设施建设、污水处理和棚户区改造。

　　本次财政支出预算调整，只将一般公共预算财政支出合计由年初预算551,227万元调整为568,700万元；执行中科目间调整和增加的专项转移支付补助资金及基金预算支出按预算法规定本次不作预算调整。

　　在预算执行过程中,我们将通过积极争取专项资金、压减一般性支出、盘活存量资金、清理往来账款和整合财政资金等措施，确保实现2019年财政预算收支平衡。