——2026年1月8日在榆树市第十九届

人民代表大会第五次会议上

榆树市财政局

各位代表：

　　受市政府委托，现将榆树市2025年财政预算执行情况和2026年财政预算草案报告如下，请予审议。

　　一、2025年预算执行情况

　　2025年，在市委的坚强领导和市人大的监督支持下，市财政部门持之以恒培育财源，多管齐下盘活资产，全力向上争取资金，全面深化各项改革，积极落实化债工作，切实兜牢“三保”底线，全市财政运行平稳有序，预算执行情况总体较好。

　　（一）一般公共预算收支执行情况

　　全市一般公共预算地方级财政收入完成94,269万元，加上债务转贷收入114,833万元、上级补助收入704,248万元、动用预算稳定调节基金2,698万元、上年结余收入95,639万元、调入资金88,144万元，一般公共预算财政收入完成1,099,831万元。全市一般公共预算财政支出完成973,436万元，加上债务还本支出47,954万元、上解支出7,478万元、安排预算稳定调节基金182万元、调出资金9,304万元、结转下年支出61,477万元，全年一般公共预算财政支出完成1,099,831万元。收支相抵，实现收支平衡。

　　（二）政府性基金预算收支执行情况

　　全市政府性基金预算收入完成31,374万元，加上专项债务转贷收入65,824万元、省补助收入105,205万元、上年结余收入80,277万元、调入资金9,304万元，全年政府性基金预算收入完成291,984万元。按照收支平衡原则，全年政府性基金预算支出完成291,984万元。收支相抵，实现收支平衡。

　　（三）国有资本经营预算收支执行情况

　　全市国有资本经营预算收入完成1,800万元，按照收支平衡原则，安排国有资本经营预算支出1,800万元，全部调入一般公共预算。

　　（四）社会保险基金预算收支执行情况

　　2025年全市社会保险基金预算收入完成202,516万元，加上上年滚存结余收入76,597万元，全年社会保险基金预算收入完成279,113万元。全市社会保险基金预算支出完成174,500万元，加上年末滚存结余104,613万元，全年社会保险基金预算支出完成279,113万元。

　　（五）地方政府性债务情况

　　截至2025年末，我市地方政府性债务余额1,221,629万元，其中：一般债务538,135万元，专项债务683,494万元，与省政府核定我市地方政府债务限额1,229,888万元相比低8,259万元，债务风险为绿色区域，债务风险可控。

　　由于2025年度决算省财政厅尚未批复，以上数据均需以省财政厅批复数据为准。待省财政厅批复后，再报请市人大常委会批复。

　　二、2025年重点工作情况

　　2025年以来，市财政部门积极落实市委决策部署，全力兜牢兜实“三保”支出，财政运行总体平稳，预算执行情况良好。

　　（一）切实履行财政工作职责，狠抓收入组织工作

　　一是加大财政收入组织力度，努力提高财政保障能力。财税部门加强协调配合，深入开展财税会商机制，采取有力措施，加强收入调度，分析重点行业、重点税源企业税收情况，确保税收收入应收尽收，颗粒归仓；二是加强非税收入征缴管理，突出抓好国有资源资产出租、出售收入的规范收缴，确保非税收入应缴尽缴，及时入库。加大资产盘活力度，推进林木耕地可流转资产盘活项目，资产盘活收入38,213万元，实现了变“资产”为“资金”；三是在积极组织本级收入的同时，持续加大向上争取资金力度，有力保障了我市经济社会发展资金需求。

　　（二）集中财力保障重点支出，着力推动高质量发展

　　坚持尽力而为、量力而行，持续加大民生领域财政资金投入，支持各项民生事业发展。重点拨付项目为：

拨付农林水资金246,984万元，持续改善农业生产基础条件，推进农业生产高质量发展。支持高标准农田建设、耕地地力保护、农机购置补贴、巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接；

　　拨付社会保障和就业资金261,584万元，落实企业、机关事业单位及城乡居民基本养老保险提高待遇政策，“中人”养老金核定有序进行，养老金按时足额发放。保障城乡低保特困等困难群体基本生活，做好民生普惠兜底保障；

　　拨付教育资金133,138万元，坚持教育事业优先发展。支持扩大普惠性学前教育资源，逐步推行免费学前教育政策，落实各学段学生资助政策、城乡义务教育“两免一补”、普通高中及职校经费保障政策，加强农村校舍安全保障长效机制，推进义务教育薄弱环节改善与能力提升；

拨付卫生健康资金66,221万元，持续促进医疗卫生事业发展。足额落实城乡医疗救助、城乡居民基本医疗保险、计划生育、育儿补贴等财政奖补政策，支持健全基本公共卫生服务体系，促进医疗卫生事业发展；

　　拨付交通资金28,056万元，加大交通公路建设投入力度。支持农村公路项目建设及道路养护、支持农村客运补贴及城市交通发展奖励资金，为促进县域经济发展创造良好的交通条件；

　　拨付城乡社区资金52,325万元，用于供水、供电、供热、供气城市运维支出、城乡社区公共基础设施建设及环境卫生治理、园林绿化和设施维护、征地拆迁补偿支出、城乡垃圾污水处理治理，优化改善城乡人居环境；

　　拨付住房保障资金47,313万元，主要用于棚户区、老旧小区改造和城镇保障性安居工程；

　　拨付政府消费券补贴资金1,200万元，支持汽车、家电消费补贴，有效激发市场活力，提振消费，推动经济平稳增长；

　　拨付灾害防治及应急管理资金6,469万元，主要用于自然灾害救灾及灾后恢复重建工作。

　　（三）深入推进财政改革，有效加强财政监管

　　一是有序推进预算一体化改革。按照国家和省市统一部署，

　　整合预算编制、预算执行、国有资产、政府采购、绩效管理等环节，提高财政业务工作效率和信息化水平。二是全面开展预算绩效管理工作。做好项目预算绩效目标设立，加强绩效监控，进一步提升预算绩效管理工作水平。三是强化政府采购工作。全面推行政府采购意向公开，提高政府采购透明度，推进公平竞争，完善政府采购目录，共完成政府采购项目188项，采购预算合计34,991万元，实际采购金额合计31,642万元，节支3,349万元，节支率9.57%。四是加强财政投资评审工作。财政部门坚持“不唯减、不唯增、只唯实”的评审理念，2025年完成预算评审项目184个，评审金额57,335万元，审定金额51,794万元，审减率达9.6%。结算评审项目112个，评审金额64,238万元，审定金额60,034万元，审减率达6.5%。

　　各位代表，2025年我市财政面临前所未有的困难和压力，财政形势异常严峻。一是受减税降费政策影响，地方财政收入增长乏力；二是“三保”等刚性支出持续增长，财政收支矛盾更加突出；三是债务还本付息压力巨大，防范化解政府债务风险任务依然艰巨。针对这些问题，我们将高度重视，采取积极措施，在今后工作中逐步加以克服和解决。

　　三、2026年预算编制草案

　　2026年，是全面贯彻党的二十届四中全会精神和实施“十五五”规划的开局之年，编制好2026年预算并完成各项财政工作，对于我市经济发展具有十分重要的意义。

　　2026年预算编制基本原则：深化零基预算改革，彻底打破“基数+增长”固有模式。以零基为起点，以财力为基础，以需求为导向，以绩效为关键，坚持“量力而行、因事定钱、按事核资”，本着实事求是、积极稳妥、统筹兼顾、突出重点的原则，强化预算刚性约束和绩效管理，兜牢“三保”支出底线，保障重点支出需要，持续优化财政支出结构，注重发挥资金使用效益，实现财政平稳运行。

2026年财政预算收支拟安排如下：

　　（一）一般公共预算

　　2026年全市一般公共预算地方级财政收入预期98,952万元，加上级补助收入611,614万元，动用预算稳定调节基金182万元，调入资金142,905万元，上年结余61,477万元，全年一般公共预算财政收入总计915,130万元。按照收支平衡的原则，全市安排一般公共预算财政支出903,589万元，加上解支出7,478万元，债务还本支出4,063万元，全年一般公共预算财政支出总计915,130万元。

　　（二）政府性基金预算

　　2026年全市本级政府性基金预算收入预期33,500万元，加上级补助收入2,798万元、上年结余117,655万元、调入资金13,103万元，全年政府性基金预算收入总计167,056万元。按照收支平衡的原则，全年安排政府性基金预算支出总计167,056万元。

　　（三）国有资本经营预算

　　2026年全市国有资本经营预算收入预期600万元，按照收支平衡原则，安排国有资本经营预算支出600万元，全部调入一般公共预算。

　　（四）社会保险基金预算

　　2026年全市社会保险基金预算收入预期64,354万元，加上上年滚存结余收入87,002万元，全年社会保险基金预算收入总计151,356万元。按照收支平衡的原则，全年安排社会保险基金预算支出总计151,356万元。

　　（五）2026年地方政府性债务情况

　　2026年我市地方政府性债务年初余额1,221,629万元，当年预期举借新增债务250,000万元，预期偿还到期债务本金38,347万元，预计年末地方政府性债务余额1,433,282万元。2026年债务付息金额34,205万元。根据我市2025年债务限额和当年预计举借情况测算2026年政府性债务预期限额1,441,541万元，各项债务指标均在可控范围之内。

　　四、2026年财政主要工作安排

　　为确保2026年财政平稳运行，将重点做好以下工作：

　　（一）积极组织财政收入，切实提高财政保障能力

　　充分发挥财税联合会商机制作用，聚焦重点行业、重点企业，加大税收征管力度，多渠道挖掘增收潜力；推动建立多部门联动的非税收入征管机制，加大资产盘活力度；积极向上争取省市专项，充分发挥主观能动性，密切关注上级政策及资金投向动态，积极争取专项资金和超长期国债等项目资金，千方百计争取更多支持，缓解财政资金压力。

　　（二）坚持过“紧日子”思想，兜牢兜实“三保”底线

　　不折不扣落实党政机关过“紧日子”要求，全力压减一般性

　　支出，严格“三公”经费管理，降低运行成本，对不必要的大项支出能压则压，能减则减，坚持量财办事，把有限的财政资金用在刀刃上。持续优化支出结构，集中财力保障重点支出，坚持“三保”支出在财政支出中的优先地位，切实兜牢“三保”底线。

　　（三）深化预算管理改革，确保不发生系统性风险

　　加快构建全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理体系，实行项目全生命周期管理，为精准科学编制预算提供支撑，促进财政资金绩效不断提升；加强政府债务管理，严格债券资金“借、用、管，还”全过程监管，发挥好政府债券资金对有效投资的拉动，严格按照政府债务限额争取政府债券资金，确保债务风险在可控范围内，坚决防止新增政府隐性债务。

　　各位代表，当前和今后一个时期，我市经济发展面临挑战依然严峻，做好财政工作任务艰巨，责任重大。我们将继续以更加振奋的精神，更加过硬的作风，以更加扎实的措施，迎难而上，顽强拼搏，开拓创新，全力做好各项财政工作，为我市经济社会高质量发展贡献更大力量！